01 / 08
Подбор формы налогообложения
Skala (12/32%) vs liniowy 19% vs ryczałt vs Estoński CIT vs IP Box. Считаем под ваши доходы и расходы за 1-2 года вперёд. Меняем при необходимости.
CIT · VAT · PIT · Estonian CIT · IP Box
Налоги и бухгалтерия
Польская налоговая оптимизация: CIT 9%, Estonian CIT, IP Box 5%, VAT-UE
Польская система налогообложения - одна из самых сложных в ЕС: CIT 9/19%, Estonian CIT (отложенный), IP Box 5%, VAT 23/8/5/0%, JPK_V7 ежемесячно, KSeF с 2026, polski ład с тысячами поправок. Мы подбираем форму под ваш бизнес, ведём бухгалтерию (партнёрская сеть księgowych), готовим декларации и сопровождаем налоговые проверки. Работаем с Sp. z o.o., JDG, oddziałami, fundacjami rodzinnymi.
CIT малых
9%
оборот < 2 млн EUR/годEstonian CIT
0% / 20%
до выплаты дивидендовIP Box
5%
на доходы от ИСVAT
23 / 8 / 5 / 0%
основная и пониженныеЧто включает обслуживание
Полный цикл от регистрации до годовой декларации. Можно брать модулями.
02 / 08
Месячная бухгалтерия
Учёт операций (księga handlowa или KPiR), заработная плата, ZUS, JPK_V7, JPK_KR, амортизация, налоги. Документы - через klienta панель.
03 / 08
VAT и JPK
Месячная или квартальная JPK_V7 (комбинированная декларация VAT + ewidencja). VAT-UE для ЕС-операций. KSeF (Krajowy System e-Faktur) с 2026 - переход за вас.
04 / 08
Декларации годовые
CIT-8 для Sp. z o.o., PIT-36/36L/28 для JDG, sprawozdanie finansowe в KRS. Подача через ePUAP. Сроки: 31 марта (CIT), 30 апреля (PIT).
05 / 08
Estonian CIT
Переход на отложенный CIT - налог 0% пока прибыль реинвестируется, 20% при выплате дивидендов. Условия: 2+ wspólnika, не более 50% доходов с пасивных источников. Полный сопровождение.
06 / 08
IP Box
Льготная ставка 5% на доходы от kwalifikowanego prawa do ИС (программистская). Готовим: ewidencja IP, interpretacja indywidualna в Krajowej Informacji Skarbowej, годовая декларация PIT/CIT с aneksem.
07 / 08
Налоговые проверки
Сопровождение kontroli celno-skarbowej. Подготовка ответов, представительство в US, апелляции в WSA / NSA при otrzymaniu nieprawidłowej decyzji.
08 / 08
Транзит-цены
Документация cen transferowych для Sp. z o.o. с зарубежными podmiotami powiązanymi. Метод porównywalnej ceny niekontrolowanej, marży transakcyjnej netto.
Как стартует обслуживание
Подключение нового клиента - обычно 1-2 недели.
- 01
Бесплатная консультация
60 минАудит текущей бухгалтерии (если есть), оценка налоговой формы, расчёт сэкономленных сумм при переходе на оптимальную форму.
- 02
Договор и pełnomocnictwo
1 деньUmowa o usługi księgowe и UPL-1 (полномочие представлять перед US). Сразу можем подавать декларации от вашего имени.
- 03
Передача bazy
3-5 днейИмпорт текущей księgi (если переходите от другого buchaltera), реестры VAT, ewidencja środków trwałych. Используем Streamsoft, Comarch, Symfonia.
- 04
Audit pierwszego miesiąca
1 неделяПроверяем последние 3 mies. ваших declaracji на ошибки. Часто находим переплаты VAT - подаём korektę и возвращаем.
- 05
Месячный режим
постоянноДокументы загружаете через portal или присылаете на email. Бухгалтер обрабатывает, готовит JPK_V7 к 25 числу. Klient panel показывает статус.
- 06
Квартальные обзоры
4 раза в годВстреча с księgowym: разбор показателей, оптимизация налогов на следующий квартал, planowanie. Всегда есть пространство для оптимизации.
- 07
Годовое закрытие
январь-апрельSprawozdanie finansowe, CIT-8/PIT-36, sprawozdanie do KRS, badanie biegłego rewidenta (если требуется). Один раз в год.
/ документы
Что вы передаёте каждый месяц
Минимум документов - максимум автоматизации. Сканы или фото - достаточно.
- Faktury sprzedaży (счета на ваших клиентов)01
- Faktury zakupu (счета от поставщиков, аренда, услуги)02
- Wyciągi bankowe (выписки со всех счетов)03
- Listy płac (для сотрудников и umów-zleceń)04
- Umowy najmu, leasing, кредитные umowy05
- Документы об импорте/экспорте (faktury celne, CMR)06
- Inwentaryzacja (раз в год для księgi handlowej)07
- Списки umów za granicą (для Sp. z o.o. с зарубежными podmiotami)08
- Stan środków trwałych (приобретение/выбытие)09
Стоимость обслуживания
Тарифы по объёму операций. Разовые задачи (декларации, оптимизация) - отдельно.
JDG · ryczałt
от 700 PLN/мес
до 30 операций · JPK_V7Чаще всегоJDG · KPiR + VAT
от 900 PLN/мес
до 50 операцийSp. z o.o. · księga handlowa
от 1 200 PLN/мес
до 50 операций · sprawozdanieSp. z o.o. · комплекс
от 1 800 PLN/мес
IP Box / Estoński CIT / TPНулевые декларации и отчёты
от 800 PLN
Разово · JPK_V7 / CIT-8 / sprawozdanie* Тарифы для małej skali. Для среднего бизнеса (100+ операций/мес) - индивидуальный расчёт. Sprawozdanie roczne - отдельно (600-1 800 PLN). Налоговый аудит и переход на новую форму - 1 500-4 000 PLN.
Нормативная база
- §01Ustawa z dnia 15 lutego 1992 r. o CIT (z poprawkami Polski Ład 2.0 i 3.0)
- §02Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o PIT (skala, liniowy, ryczałt)
- §03Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o VAT (KSeF od 2026)
- §04Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (księgi handlowe)
- §05Ordynacja podatkowa z dnia 29 sierpnia 1997 r.
- §06Rozporządzenie MF ws. JPK_V7, JPK_KR, JPK_FA
- §07Ustawa z dnia 26 maja 2023 r. o KSeF (Krajowy System e-Faktur)
/ вопросы
Частые вопросы
Sp. z o.o. с 2+ wspólnikami (участниками - физлицами), доход с пассивных источников < 50%, минимум 3 сотрудника на umowę o pracę (трудовом договоре) (или wspólnicy сами). Реинвестируемая прибыль - 0% налог. Дивиденды - 20% CIT + 19% PIT (effective ~25%). Идеально для растущих фирм, которые реинвестируют прибыль.
Журнал
Блог LegalWinСтатьи по этой теме
Связанные услуги
Всё, что нужно иностранцу в Польше/ Оставить заявку
Налоги и бухгалтерия под ключ
Бесплатный аудит текущей формы и расчёт экономии при переходе на оптимальную. От 700 PLN/мес.