01 / 08
Підбір форми оподаткування
Skala (12/32%) vs liniowy 19% vs ryczałt vs Estoński CIT vs IP Box. Рахуємо під ваші доходи і витрати на 1–2 роки вперед. Змінюємо за необхідності.
CIT · VAT · PIT · Estoński CIT · IP Box
Податки і бухгалтерія
Польська податкова оптимізація: CIT 9%, Estoński CIT, IP Box 5%, VAT-UE
Польська система оподаткування — одна з найскладніших у ЄС: CIT 9/19%, Estoński CIT (відкладений), IP Box 5%, VAT 23/8/5/0%, JPK_V7 щомісяця, KSeF з 2026, polski ład з тисячами поправок. Ми підбираємо форму під ваш бізнес, ведемо бухгалтерію (партнерська мережа księgowych), готуємо декларації і супроводжуємо податкові перевірки. Працюємо зі Sp. z o.o., JDG, oddziałami, fundacjami rodzinnymi.
CIT малих
9%
оборот < 2 млн EUR/рікEstoński CIT
0% / 20%
до виплати дивідендівIP Box
5%
на доходи від ІСVAT
23 / 8 / 5 / 0%
основна та зниженіЩо включає обслуговування
Повний цикл від реєстрації до річної декларації. Можна брати модулями.
02 / 08
Місячна бухгалтерія
Облік операцій (księga handlowa або KPiR), заробітна плата, ZUS, JPK_V7, JPK_KR, амортизація, податки. Документи — через klienta панель.
03 / 08
VAT і JPK
Місячна або квартальна JPK_V7 (комбінована декларація VAT + ewidencja). VAT-UE для ЄС-операцій. KSeF (Krajowy System e-Faktur) з 2026 — перехід за вас.
04 / 08
Декларації річні
CIT-8 для Sp. z o.o., PIT-36/36L/28 для JDG, sprawozdanie finansowe в KRS. Подання через ePUAP. Строки: 31 березня (CIT), 30 квітня (PIT).
05 / 08
Estoński CIT
Перехід на відкладений CIT — податок 0%, поки прибуток реінвестується, 20% при виплаті дивідендів. Умови: 2+ wspólnika, не більше 50% доходів з пасивних джерел. Повний супровід.
06 / 08
IP Box
Пільгова ставка 5% на доходи від kwalifikowanego prawa do ІС (програмістського). Готуємо: ewidencja IP, interpretacja indywidualna в Krajowej Informacji Skarbowej, річна декларація PIT/CIT з aneksem.
07 / 08
Податкові перевірки
Супровід kontroli celno-skarbowej. Підготовка відповідей, представництво в US, апеляції в WSA / NSA при otrzymaniu nieprawidłowej decyzji.
08 / 08
Трансфертні ціни
Документація cen transferowych для Sp. z o.o. з закордонними podmiotami powiązanymi. Метод porównywalnej ceny niekontrolowanej, marży transakcyjnej netto.
Як стартує обслуговування
Підключення нового клієнта — зазвичай 1–2 тижні.
- 01
Безкоштовна консультація
60 хвАудит поточної бухгалтерії (якщо є), оцінка податкової форми, розрахунок зекономлених сум при переході на оптимальну форму.
- 02
Договір і pełnomocnictwo
1 деньUmowa o usługi księgowe і UPL-1 (повноваження представляти перед US). Одразу можемо подавати декларації від вашого імені.
- 03
Передача bazy
3–5 днівІмпорт поточної księgi (якщо переходите від іншого buchaltera), реєстри VAT, ewidencja środków trwałych. Використовуємо Streamsoft, Comarch, Symfonia.
- 04
Audyt pierwszego miesiąca
1 тижденьПеревіряємо останні 3 міс. ваших declaracji на помилки. Часто знаходимо переплати VAT — подаємо korektę і повертаємо.
- 05
Місячний режим
постійноДокументи завантажуєте через portal або надсилаєте на email. Бухгалтер обробляє, готує JPK_V7 до 25 числа. Klient panel показує статус.
- 06
Квартальні огляди
4 рази на рікЗустріч з księgowym: розбір показників, оптимізація податків на наступний квартал, planowanie. Завжди є простір для оптимізації.
- 07
Річне закриття
січень–квітеньSprawozdanie finansowe, CIT-8 / PIT-36, sprawozdanie do KRS, badanie biegłego rewidenta (якщо потрібно). Один раз на рік.
/ документи
Що ви передаєте щомісяця
Мінімум документів — максимум автоматизації. Скани або фото — достатньо.
- Faktury sprzedaży (рахунки на ваших клієнтів)01
- Faktury zakupu (рахунки від постачальників, оренда, послуги)02
- Wyciągi bankowe (виписки з усіх рахунків)03
- Listy płac (для співробітників і umów-zleceń)04
- Umowy najmu, leasing, кредитні umowy05
- Документи про імпорт / експорт (faktury celne, CMR)06
- Inwentaryzacja (раз на рік для księgi handlowej)07
- Списки umów za granicą (для Sp. z o.o. з закордонними podmiotami)08
- Stan środków trwałych (придбання / вибуття)09
Вартість обслуговування
Тарифи за обсягом операцій. Разові задачі (декларації, оптимізація) — окремо.
JDG · ryczałt
від 250 PLN/міс.
до 30 операцій · JPK_V7НайчастішеJDG · KPiR + VAT
від 450 PLN/міс.
до 50 операційSp. z o.o. · księga handlowa
від 950 PLN/міс.
до 50 операцій · sprawozdanieSp. z o.o. · комплекс
від 1 800 PLN/міс.
IP Box / Estoński CIT / TP* Тарифи для małej skali. Для середнього бізнесу (100+ операцій/міс.) — індивідуальний розрахунок. Sprawozdanie roczne — окремо (600–1 800 PLN). Податковий аудит і перехід на нову форму — 1 500–4 000 PLN.
Нормативна база
- §01Ustawa z dnia 15 lutego 1992 r. o CIT (z poprawkami Polski Ład 2.0 i 3.0)
- §02Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o PIT (skala, liniowy, ryczałt)
- §03Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o VAT (KSeF od 2026)
- §04Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (księgi handlowe)
- §05Ordynacja podatkowa z dnia 29 sierpnia 1997 r.
- §06Rozporządzenie MF ws. JPK_V7, JPK_KR, JPK_FA
- §07Ustawa z dnia 26 maja 2023 r. o KSeF (Krajowy System e-Faktur)
/ питання
Часті питання
Sp. z o.o. з 2+ wspólnikami (учасниками — фізособами), дохід з пасивних джерел < 50%, мінімум 3 співробітники на umowę o pracę (трудовому договорі) (або wspólnicy самі). Реінвестований прибуток — 0% податок. Дивіденди — 20% CIT + 19% PIT (ефективно ~25%). Ідеально для зростаючих фірм, які реінвестують прибуток.
Пов’язані послуги
Усе, що потрібно іноземцю в Польщі/ Залишити заявку
Податки і бухгалтерія під ключ
Безкоштовний аудит поточної форми і розрахунок економії при переході на оптимальну. Від 250 PLN/міс.